Date de dernière mise à jour : 27 mars 2026
Le rachat de trimestres pour la retraite est-il intéressant ?
En effet, lorsqu’on envisage de racheter des trimestres, la seule question du prix ne suffit pas.
⚠️ Le rachat de trimestres coûte cher. Avant de se lancer, il est donc indispensable de se pencher sur le sujet de la rentabilité globale de l’opération : combien d’argent le rachat va-t-il vous rapporter en termes de montant de pension ? Au bout de combien de temps allez-vous « récupérer » votre dépense ? Quel rendement financier peut-il procurer en comparaison à un autre investissement ? Quelle déductibilité fiscale ?
☝🏻 Besoin d’une étude, d’un conseil ou de l’assistance d’un expert dans votre démarche de rachat ?
Ne vous lancez pas à l’aveugle dans votre rachat de trimestres pour la retraite ! Demandez de l’aide à un expert à travers un bilan retraite sur mesure, un entretien pour faire le point ou une assistance administrative pour faire votre demande.
👉🏻 Je réponds à toutes vos questions dans ce 4e article de mon dossier spécial entièrement consacré au rachat de trimestres pour la retraite.
👉🏻 Pour rappel, nous avons vu dans les épisodes précédents :
🔗 Comment savoir si le rachat de trimestres retraite est adapté à votre situation ( article 1 )
🔗 Si vous êtes éligible à un rachat de trimestres ( article 2 )
🔗 Combien coûte un rachat de trimestres ( article 3 )
Public : salariés du privé et indépendants
📌 Au sommaire
Calculer la rentabilité d’un rachat de trimestres retraite en 4 étapes
Pour ce faire, nous allons prendre 5 « cas types » de travailleurs salariés, à revenus différents, s’interrogeant sur la rentabilité d’un rachat de 6 trimestres pour la retraite.
Après vous avoir apporté toutes les précisions utiles sur leur situation, je vous détaillerai les 4 étapes à suivre pour déterminer si l’opération est financièrement intéressante.
5 exemples de rachat de trimestres avec 5 profils de salariés du privé
⚠️ Tous les chiffrages présentés ont été réalisés selon la législation en vigueur en 2024. Les règles d’âge et de trimestres, ainsi que les prix des rachats ont pu évoluer, mais les exemples chiffrés et les méthodes utilisées restent pertinents et d’actualité.
Imaginons le cas de 5 salariés du secteur privé nés le 1er janvier 1963.
Ils ont débuté leur carrière à l’âge de 21 ans.
Pour partir avec une retraite pleine, il leur faut obtenir 170 trimestres.
À leur âge légal de départ en retraite, à 62 ans et 9 mois, soit le 1er octobre 2025, ils valident 164 trimestres.
👉🏻 Il leur manque donc 6 trimestres pour obtenir le taux plein.
Sans rachat, ils ne partiront donc à taux plein qu’au 1er avril 2027, à l’âge de 64 ans et 3 mois.
En rachetant 6 trimestres, ils obtiendront une pension pleine dès le 1er octobre 2025, à leur âge légal de départ.
🔎 Découvrez leur niveau de revenus et une illustration de leur carrière dans l’infographie ci-dessous :
👉🏻 En nous basant sur leur exemple, voyons comment calculer la rentabilité du rachat de trimestres retraite en suivant 4 étapes.
Étape 1 : Déterminer le coût du rachat
Pour effectuer votre rachat de trimestres, vous allez débourser une certaine somme d’argent… La bonne nouvelle, c’est que vous allez pouvoir alléger votre dépense grâce à la règle de déductibilité fiscale du rachat.
Le prix du rachat de trimestres
Pour chiffrer le coût de votre rachat de trimestres, vous devez effectuer le calcul suivant :
Coût du rachat = nombre de trimestres à racheter x tarif d’un trimestre
👉🏻 Vous devez donc avoir déterminé clairement combien de trimestres vous souhaitez ou pouvez racheter, et connaître le tarif du dispositif que vous avez choisi.
Pour définir ces deux paramètres, je vous invite à consulter les épisodes précédents de cette série d’articles ( voir les liens en introduction ! ).
Nous allons imaginer que nos 5 salariés souhaitent effectuer un rachat au titre de leurs années d’études supérieures, ou de leurs années de carrière incomplètes ( les deux trimestres ont exactement le même coût ).
⚠️ Comme vous le savez si vous avez lu les articles précédents de ce dossier spécial, ces types de trimestres, aussi appelés les VPLR ( versements pour la retraite ) sont disponibles en 2 tarifs distincts, selon l’impact qu’ils vont avoir sur le calcul de vos pensions de retraite :
- le tarif « taux seul »
- le tarif « taux et durée »
Et si vous ne maîtrisez pas encore bien la distinction, je vous propose ci-dessous une infographie explicative !
Le tarif des VPLR, je le rappelle, est déterminé en fonction de 3 critères : l’âge atteint au moment de la demande de rachat, son niveau de revenus et donc, le type de trimestre racheté ( « taux seul » ou « taux et durée » ).
Nos 5 salariés ont le même âge, mais pas le même niveau de revenu.
Imaginons qu’ils déposent leur dossier de demande de rachat en 2024. Alors âgés de 61 ans, voyons la somme qu’ils doivent débourser pour racheter 1 trimestre.
🔗 Pour accéder aux tarifs des rachats VPLR, cliquez sur ce lien
🔵 Agathe a un revenu brut annuel de 35 000 €, soit situé entre 75 % et 100 % du PASS de l’année 2024.
Le rachat d’un trimestre « taux seul » lui coûtera 11,99 % de son revenu, soit 4 196 €.
Le rachat d’un trimestre « taux et durée » lui coûtera 17,76 % de son revenu, soit 6 216 €.
👉🏻 Le rachat de 6 trimestres « taux seul » lui coûtera donc 25 176 € au total ( 4 196 x 6 ).
👉🏻 Le rachat de 6 trimestres « taux et durée » lui coûtera 37 296 € ( 6 216 x 6 ).
🔵 Loïc a un revenu brut annuel de 42 500 €, lui aussi situé entre 75 % et 100 % du PASS de l’année 2024.
Le rachat d’un trimestre « taux seul » lui coûtera 11,99 % de son revenu, soit 5 096 €.
Le rachat d’un trimestre « taux et durée » lui coûtera 17,76 % de son revenu, soit 7 548 €.
👉🏻 Le rachat de 6 trimestres « taux seul » lui coûtera donc 30 576 € au total ( 5 096 x 6 ).
👉🏻 Le rachat de 6 trimestres « taux et durée » lui coûtera 45 288 € ( 7 548 x 6 ).
🔵 Rachida, Bill et Martine ont des revenus supérieurs au PASS 2024.
Le rachat d’un trimestre « taux seul » leur coûtera 4 439 €.
Le rachat d’un trimestre « taux et durée » leur coûtera 6 578 €.
👉🏻 Le rachat de 6 trimestres « taux seul » leur coûtera 26 634 € au total ( 4 439 x 6 ).
👉🏻 Le rachat de 6 trimestres « taux et durée » leur coûtera 39 468 € ( 6 578 x 6 ).
☝🏻 Au passage, pour comprendre pourquoi Loïc paie plus cher son trimestre que Rachida, Bill ou Martine, alors qu’il gagne moins qu’eux, il vous faut lire mon article dédié aux tarifs des rachats de trimestre ( Focus — L’injustice du barème abandonné ).
Comme vous pouvez le constater, le coût d’un rachat de 6 trimestres au titre des années d’études supérieures ou des années incomplètes est assez conséquent !
Cependant, il ne faut pas s’arrêter là : la déductibilité fiscale du rachat va venir diminuer le coût effectif de l’opération…
La déductibilité fiscale du rachat de trimestres retraite
Le montant du rachat de trimestres est déductible de son revenu imposable
👉🏻 La totalité des sommes dépensées pour racheter des trimestres pour la retraite est déductible de son revenu imposable.
☝🏻 Cette déductibilité fiscale résulte de l’article 83 du code général des impôts.
⚠️ la déduction s’opère toujours sur les revenus déclarés lors de l’année où vous avez effectivement payé votre rachat.
👉🏻 Dans nos exemples, si nos 5 salariés règlent leur rachat en 2024, ils pourront déduire la somme totale payée lorsqu’ils effectueront en 2025 leur déclaration des revenus de l’année 2024.
☝🏻 En cas d’échelonnement du paiement du rachat sur plusieurs années, le principe reste le même : les sommes payées lors de l’année N ne peuvent être déduites que des revenus gagnés l’année N.
Comment déduire le montant du rachat de trimestre en pratique ?
Concrètement, vous devez retrancher de votre revenu imposable l’intégralité des sommes que vous avez déboursées pour le rachat.
Au moment d’effectuer votre déclaration de revenus, il vous suffit de soustraire le montant des sommes versées pour le rachat du montant prérempli par l’Administration fiscale, et donc de le corriger.
☝🏻 Veillez à indiquer dans la zone de commentaires prévue à cet effet sur votre déclaration de revenus, que vous déduisez le montant d’un rachat de trimestres pour la retraite. Cela évitera que l’administration fiscale ne revienne vers vous pour vous demander des explications !
En tout état de cause, votre caisse de retraite vous fournira une attestation ( unique si vous payez en une seule fois, ou annuellement si vous réglez sur plusieurs années ) qui vous servira de justificatif.
Comment calculer son gain fiscal ?
Comment savoir combien d’argent votre déduction va vous rapporter ?
👉🏻 Pour l’estimer, vous allez pouvoir utiliser les simulateurs officiels proposés par le service des impôts :
🔵 calculez d’abord quel est le montant imposable que vous devez déclarer en utilisant le simulateur de revenu net fiscal. Il vous indique, à partir de votre salaire brut, quelle est la somme à reporter sur la déclaration d’impôt.
Vous pouvez également sinon vous référer à votre revenu déclaré l’année passée.
🔵 ensuite, effectuez deux simulations de votre impôt en utilisant l’outil du site impôts.gouv.fr : l’une sans rien déduire, puis l’autre en déduisant le coût de votre rachat, que vous avez chiffré juste avant.
☝🏻 Ces simulateurs sont en accès libre, et ouvert à tous. Vous n’avez pas besoin de vous connecter à un compte pour les utiliser !
👉🏻 La différence d’impôts obtenue représente le gain fiscal réalisé, qui va améliorer la rentabilité du rachat de trimestre retraite.
Cette économie d’impôts est à déduire directement du coût du rachat pour obtenir un coût « réel ».
Coût réel du rachat = coût total du rachat – économie d’impôt réalisée
🔎 Voyons ce que cela donne avec nos 5 profils de salariés !
☝🏻 Pour des raisons de simplification, j’ai considéré qu’ils sont célibataires, n’ont ni enfant, ni personne à charge, et que leur salaire représente leur seule source de revenus.
Lecture : en déduisant le coût de son rachat de 6 trimestres « taux seul » de son revenu imposable, Bill va réduire son impôt à payer de 9 689 € à 2 497 €. Il va donc réaliser une économie de 7 192 € qui va diminuer le coût réel de son rachat. S’il rachète 6 trimestres « taux et durée », il pourra déduire une somme plus importante de son revenu imposable et ramener son impôt à de 9 689 € à 383 €. Il fera alors une économie de 9 306 € grâce à la déduction fiscale.
👉🏻 Comme vous pouvez le constater dans ces 5 exemples, plus le salarié gagne un revenu élevé, plus il paie d’impôts, et moins son rachat lui coûte cher grâce au mécanisme de la déductibilité fiscale.
☝🏻 Pour Agathe, Loïc et Rachida, la déduction fiscale n’a pas forcément joué pleinement : plutôt que de payer leur rachat en une seule fois, ils auraient pu étaler le versement sur plusieurs années, afin d’optimiser leur baisse d’impôts sur plusieurs exercices fiscaux.
Étape 2 : Calculer le montant de ses pensions sans rachat
Pour évaluer la rentabilité du rachat de trimestres retraite, il est indispensable de réaliser deux estimations de ses futures pensions, à la même date : l’une sans rachat, l’autre après rachat.
Cela permet d’évaluer concrètement ce qu’apporte le rachat en termes de montant de pensions.
L’estimation de ses pensions sans rachat va faire intervenir le mécanisme de la décote, minoration définitive appliquée sur le montant de ses retraites : normal, puisque les trimestres rachetés permettront de partir avec une carrière complète, et donc au taux plein. Sans rachat, vous partirez donc forcément avec une décote.
☝🏻 Pour estimer le montant de vos pensions de retraite, vous pouvez consulter ma page dédiée au calcul de la retraite, dans laquelle je prodigue un certain nombre de conseils, et vous donne des méthodes à suivre.
L’une d’elles est d’utiliser le simulateur officiel d’estimation retraite du gouvernement : le simulateur m@rel.
🎬 Consultez mes vidéos sur le thème du simulateur de pension officiel m@rel
👉🏻 Dans le cas de nos 5 salariés, l’estimation des pensions sans rachat est donc effectuée au 1er octobre 2025, date à laquelle, grâce à un rachat de 6 trimestres, ils pourraient partir avec le taux plein.
Voici le montant des pensions qu’ils vont obtenir sans rachat, à leur âge légal de retraite ( à 62 ans et 9 mois ), au 1er octobre 2025 :
⚠️ Les calculs présentés ci-dessus ont été réalisés sur la base d’une carrière entière d’activité salariée, avec une progression de revenus annuelle égale à celle du SMIC, en tenant compte de cotisations versées aux taux minimums obligatoires chaque année, ainsi qu’en appliquant les paramètres de la retraite en vigueur en 2024. Les taux de charges brut à net retenus sont les plus élevés.
Étape 3 : Calculer le montant de ses pensions après rachat
À présent, il faut estimer le montant de ses pensions de retraite après rachat, à la même date, pour pouvoir évaluer la rentabilité de l’opération.
S’agissant des rachats de type VPLR, il va falloir effectuer 2 calculs différents : l’un en tenant compte d’un rachat de trimestres comptant pour le seul taux, l’autre après rachat de trimestres comptant pour le taux et la durée d’assurance ( pour comprendre la différence, reportez-vous à mon infographie en début d’article ! ).
☝🏻 Pour rappel, le trimestre « taux et durée » n’améliore que le montant de la retraite de base. Il n’apporte rien de plus sur la retraite complémentaire, par rapport au trimestre « taux seul ».
Pour mieux comprendre toutes ces notions, vous pouvez vous référer au tout premier article de ce dossier spécial !
Le trimestre de rachat « taux seul »
Grâce à lui, vous allez obtenir des pensions de retraite calculées sans aucune minoration ( ou avec une minoration réduite, si après rachat, vous n’avez toujours pas réuni le nombre de trimestres requis pour le taux plein ).
🔎 Voyons l’impact du rachat de 6 trimestres « taux seul » sur la retraite de nos 5 profils de salariés…
Ces calculs illustrent que le rachat « taux seul » augmente la pension de manière proportionnelle : plus la retraite est élevée, plus le gain de pension est important.
Dans nos 5 exemples, le rachat génère un gain de pension d’environ 7 à 8 % par rapport à la retraite calculée sans rachat.
Le trimestre de rachat « taux et durée »
Le trimestre « taux et durée » permet non seulement d’annuler ( ou de réduire ) les décotes applicables sur toutes les pensions de retraite, mais également d’améliorer le calcul de la retraite de base. Il n’augmente donc pas plus la pension complémentaire que le trimestre « taux seul ».
👉🏻 Examinons le gain de pension obtenu par nos 5 salariés suite à leur rachat de 6 trimestres comptant pour le taux et la durée d’assurance.
On observe que le rachat des trimestres « taux et durée » a davantage d’impact sur les pensions les moins élevées, dans lesquelles la part du régime CNAV est plus importante : alors qu’il augmente la retraite d’Agathe d’environ 3,8 % supplémentaires par rapport au rachat de trimestres « taux seul », il ne représente qu’un gain de 1,8 % pour Martine.
En effet, il n’améliore pas plus la pension Agirc-Arrco de cette dernière, alors qu’il s’agit de la partie la plus importante de ses droits…
Étape 4 : Évaluer la rentabilité du rachat de trimestres retraite
Une fois tous ces chiffrages effectués, vous avez toutes les cartes en main pour déterminer quelle est la rentabilité de votre rachat de trimestres !
Cette rentabilité peut se mesurer de deux manières.
La durée nécessaire pour « récupérer » sa mise
Une fois en retraite, vous ne disposez pas d’une espérance de vie infinie devant vous. Donc s’il vous faut un délai de 20 ans pour récupérer votre mise, on peut dire que le rachat de trimestres n’est pas vraiment une bonne opération.
En revanche, si vous êtes gagnant au bout de 5 années de retraite, le rachat devient beaucoup plus intéressant !
Pour calculer la rentabilité du rachat de trimestres retraite dans la durée, il vous suffit d’effectuer les deux opérations suivantes :
🔵 calculer le gain annuel net procuré par le rachat ( en multipliant par 12 le gain net mensuel ) ;
🔵 diviser le coût total du rachat après déduction fiscale par ce gain annuel.
👉🏻 Vous obtenez ainsi le nombre d’années que vous allez mettre pour récupérer votre dépense et devenir gagnant.
Prenons l’exemple de Bill.
Le rachat de 6 trimestres « taux seul » lui coûterait 19 442 € en tenant compte de la déductibilité fiscale de la dépense.
Grâce à ce rachat, il compléterait ses pensions de retraite d’un montant net mensuel de 217 €, soit 2 604 € net par an.
Bill mettra donc environ 7 ans et demi pour récupérer sa mise et devenir gagnant ( 19 442 / 2 604 = 7,46 ).
Le taux de rendement financier
La seconde manière d’évaluer la rentabilité du rachat de trimestres retraite est de le comparer à tout autre placement financier que vous pourriez effectuer à la place.
Dans l’exemple de Bill ci-dessus, ne devrait-il pas, au lieu de racheter des trimestres, partir en retraite avec une décote définitive sur ses pensions et investir ses 19 442 € dans autre chose ?
Pour obtenir un complément net de charges sociales de 2 604 € par an, Bill devra trouver un placement financier lui permettant de dégager un rendement de l’ordre de 13 % par an.
👉🏻 Pour réaliser ce calcul, il vous suffit de diviser le gain annuel procuré par le rachat par son coût total, puis de multiplier le résultat par 100 :
2 604 / 19 442 = 0,1339 x 100 = 13,39 %
Je ne suis pas une financière avertie, mais quel placement offre de nos jours un rendement aussi élevé ?
La rentabilité du rachat de trimestres pour nos 5 profils
À présent, calculons la rentabilité du rachat de trimestres retraite en utilisant les deux « visions » pour nos 5 profils de salariés, et selon le type de trimestre racheté.
Le rachat de 6 trimestres « taux seul »
Dans nos exemples et pour ce type de rachat, le délai pour retrouver sa mise de départ et devenir gagnant varie de 5 à 16 années, en fonction du profil de salariés concerné.
Le rendement financier obtenu débute aux environs de 6 % et peut s’élever jusqu’à plus de 19 % !
Le rachat de 6 trimestres « taux et durée »
Concernant le rachat « taux et durée », les durées de retour sur investissement s’étalent de 6 à un peu plus de 16 années.
Côté rendement financier, les taux varient de 6 % à un peu plus de 16 %.
👉🏻 Il est temps à présent de tirer des conclusions concrètes de tous ces calculs, et de voir comment prendre sa décision de se lancer ou non dans un rachat !
Le rachat de trimestres retraite est-il intéressant ?
Que feriez-vous à la place d’Agathe, Loïc, Rachida, Bill ou Martine ? Quelles sont les bonnes questions à se poser pour prendre sa décision ?
La synthèse des 5 cas étudiés
Que nous enseignent les calculs réalisés à partir de nos 5 profils de salariés ?
3 « vérités » semblent se dégager…
🔵 plus on paie d’impôts, plus la rentabilité du rachat est élevée.
C’est indiscutable au vu des résultats obtenus : les 3 salariés qui paient le plus d’impôts ( Rachida, Bill et Martine ) vont payer leur rachat moins cher que les autres grâce aux économies d’impôts générées par la déductibilité fiscale du rachat. Moins cher, le rachat de trimestres sera donc plus rentable pour eux.
🔵 plus sa retraite est élevée, plus le rachat « booste » son montant.
C’est mathématique ! Nous avons vu que le rachat augmente les pensions de retraite de manière proportionnelle. Cela est d’ailleurs beaucoup plus vrai avec le rachat de trimestres pour le taux seul.
Plus sa pension de retraite est élevée, et plus le rachat devient intéressant puisqu’il permet un plus fort gain en termes de montant de pension, alors même qu’il n’aura pas forcément coûté plus cher : en effet, le tarif du rachat ( avant déductibilité fiscale ) est le même pour tous, dès lors que ses revenus dépassent le plafond de la Sécurité sociale.
Le salarié qui gagne 50 000 € brut par an débourse donc la même somme que celui qui gagne 500 000 € par an, et qui aura théoriquement une pension de retraite bien plus élevée, donc un gain généré par le rachat plus important.
🔵 le rachat « taux seul » est plus intéressant que le rachat « taux et durée ».
C’est un peu le complément du constat précédent, et nous le voyons immédiatement en analysant les résultats obtenus : les durées de retour sur investissement comme les taux de rendement financier sont identiques ou meilleurs en ce qui concerne le rachat « taux seul ». Cela se vérifie clairement pour Bill et Martine, nos 2 salariés aux revenus les plus forts. Cela est tout à fait logique, nous l’avons vu : le trimestre « taux et durée » n’améliore que la pension du régime de base, qui ne représente pas la partie la plus importante de leur retraite.
Pour Agathe, Loïc, et Rachida, le rachat « taux et durée » offre une rentabilité quasiment identique à celle du rachat « taux seul ».
👉🏻 Il serait donc moins intéressant de racheter des trimestres « taux et durée », surtout lorsque le montant de sa pension complémentaire est à peu près égal ou supérieur à sa pension du régime de base.
Dans quels cas faut-il se lancer dans un rachat de trimestres ?
De tout ce qui précède, nous pouvons dégager un certain nombre de critères qui plaident en faveur du rachat de trimestres retraite. Si vous envisagez un rachat et que vous répondez par l’affirmative à toutes les questions qui suivent, vous ferez sans doute une opération rentable financièrement !
Vous payez beaucoup d’impôts
Comme nous l’avons vu, la possibilité de déduire la totalité de la dépense engagée dans un rachat de trimestres pour la retraite de son revenu imposable va réduire considérablement le coût de l’opération pour les salariés qui paient le plus d’impôts. Et plus son coût diminue, plus le rachat devient rentable !
☝🏻 Veillez à bien examiner ce sujet de la fiscalité avant de décider de payer votre rachat en une seule fois, ou d’en étaler le paiement sur plusieurs années, comme cela est possible pour certains rachats et à partir d’un certain nombre de trimestres rachetés ( je vous parlerai plus en détail de ce sujet du règlement dans le volet de cette série consacré aux démarches du rachat de trimestres ).
En effet, Agathe, Loïc et Rachida auraient pu mieux « profiter » de la déductibilité fiscale en lui faisant produire ses effets sur plusieurs années.
👉🏻 Par exemple, si vous déclarez un revenu imposable de 30 000 € et que vous déduisez un rachat de 45 000 € payé en une seule fois, vous ramenez votre revenu imposable à 0.
Mais dans ce cas, vous perdez le bénéfice d’une déduction de 15 000 € ( 30 000 – 45 000 = -15 000 ), qui n’est pas « reportable » sur l’année suivante…
En revanche, en étalant le paiement de votre rachat sur 3 années, vous allez pouvoir déduire 15 000 € par an pendant 3 années consécutives : vous allez donc ramener votre revenu imposable à 15 000 € ( 30 000 – 15 000 ), et potentiellement, ne pas être imposable durant 3 ans grâce au mécanisme des tranches d’imposition.
Vous avez de fortes pensions
Nous l’avons également vu : le rachat « taux seul » booste le montant de votre pension de manière proportionnelle… Et comme il ne coûte pas forcément plus cher pour celui qui a les revenus les plus élevés, du fait d’un tarif forfaitaire et par le jeu de la déductibilité fiscale, il peut s’avérer très intéressant financièrement !
Prenons l’exemple de Martine, dont la pension nette totale s’élève à plus de 4 000 € net par mois : dans son cas, et en tenant compte de la déduction d’impôts, le rachat de trimestres au titre du taux seul procure un rendement financier imbattable de 19,5 % !
👉🏻 On peut dire que, pour une carrière entièrement salariée, vous devez vous pencher sérieusement sur le sujet si vos pensions se chiffrent à plus de 2 500 € net par mois.
Vous êtes en bonne santé
C’est incontestablement un critère qui doit être pris en compte avant de se lancer ! Comme nous l’avons vu, la durée du retour sur investissement d’un rachat peut être longue, même si le taux de rendement financier reste intéressant.
Dans le cas d’Agathe, ce rendement est quand même de l’ordre de 6 %, ce qui n’est pas négligeable. Cependant, elle mettra plus de 16 ans pour récupérer sa mise, soit à 78 ans et 9 mois… Si son espérance de vie est courte, l’opération devient donc bien moins rentable pour elle.
Vous ne trouverez pas de placement financier équivalent
Comme nous l’avons vu avec l’exemple de nos 5 profils de salariés rachetant 6 trimestres pour partir à taux plein, le rendement financier d’un rachat de trimestres retraite est plutôt intéressant.
Dans les cas de Rachida, Bill et Martine, notamment, difficile de faire mieux que les 8 % à 19 % annuels que vont rapporter l’opération de rachat !
Bien entendu, vous pouvez toujours choisir de partir sans rachat, de toucher vos pensions avec une décote et d’investir vos sous dans autre chose pour vous procurer un complément de pension…
Prenez garde cependant : le fait de ne pas percevoir votre retraite à taux plein peut avoir des conséquences sur un éventuel cumul emploi-retraite. Si vous souhaitez profiter de cet autre dispositif une fois retraité, sachez qu’en ayant obtenu vos pensions avec une minoration définitive, non seulement vous relèverez du cumul limité, mais vous ne pourrez pas vous constituer de nouveaux droits à la retraite et obtenir une seconde pension…
🔗 Pour tout savoir sur le cumul emploi-retraite, rendez-vous dans ma rubrique dédiée !
Vous avez un intérêt à racheter
Petit rappel du tout premier article de ce dossier spécial, auquel je vous invite à vous référer si vous ne l’avez pas lu !
👉🏻 Certaines situations peuvent anéantir la rentabilité de votre rachat et je vous en ai parlé dans ce précédent volet : une fin de carrière au chômage, par exemple, ou si vous prenez votre retraite à l’approche de l’âge du taux plein automatique de 67 ans.
⚠️ Si vous souhaitez racheter des trimestres au titre d’une période de carrière à l’étranger, prenez également garde : si le pays dans lequel vous vous êtes expatrié est signataire d’un accord de Sécurité sociale avec la France, vous obtiendrez gratuitement la validation de trimestres « taux seul » sur la totalité de la période d’expatriation, si vous avez travaillé ! Dans ce cas, le rachat de ce type de trimestres serait totalement inutile, puisque vous ne dégagerez aucun gain sur le montant de vos pensions de retraite. Un rachat « taux et durée » serait également très peu rentable financièrement… Pour en savoir plus sur ce rachat ( et sur les autres ! ), vous pouvez vous reporter à mon 2e article de ce dossier spécial rachat.
Cette analyse de la rentabilité du rachat de trimestres retraite touche à sa fin ! J’espère qu’elle vous a aidé à vous décider, si vous envisagez sérieusement de profiter de ce dispositif. Nous avons étudié dans cet article des ordres de grandeur à travers 5 profils de salariés souhaitant racheter 6 trimestres. Même si ces exemples nous ont apporté un certain nombre d’éclairages, gardez bien à l’esprit que chaque cas est différent.
Aussi, je vous conseille de bien faire vos calculs avant de vous lancer ! Vous pouvez également faire appel à l’aide d’un expert qui effectuera pour vous tous ces chiffrages en effectuant un bilan retraite.
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