Depuis le mois d’avril 2024, le simulateur retraite officiel m@rel permet d’estimer le montant d’une pension suite à un cumul emploi-retraite.
Vous le savez peut-être, mais la réforme des retraites de 2023 permet désormais aux retraités qui reprennent une activité professionnelle de se constituer de nouveaux droits et donc d’obtenir une seconde retraite, sous certaines conditions cependant.
Le simulateur retraite des pouvoirs publics propose désormais cette fonctionnalité, qui vient s’ajouter à la simulation de retraite progressive, que j’ai également testée et dont je vous parle dans un article dédié…
Bien entendu, je n’ai pas pu m’empêcher de réaliser des tests pour comprendre comment utiliser cet outil et vérifier les résultats qu’il fournit !
👉🏻 Dans cet article, je vous explique donc comment utiliser ce simulateur de cumul emploi-retraite et si les calculs qu’il fournit sont fiables…
⚠️ Cet article a été mis à jour avec la version 20.2.0 de l’outil d’estimation retraite officiel m@rel, en vigueur depuis le 02/08/2024. Une nouvelle version de l’outil pourrait rendre obsolètes les informations présentées ci-après.
Date de dernière mise à jour : 02/10/2024
Public : Salariés du privé
📌 Au sommaire
Rappel sur le nouveau cumul emploi-retraite
Commençons par rappeler en quoi consiste le cumul emploi-retraite et qui peut prétendre à une nouvelle pension depuis la réforme des retraites de 2023.
Qui peut bénéficier d’une seconde pension suite à un cumul emploi-retraite ?
Le cumul emploi-retraite, c’est le fait de reprendre ou poursuivre une activité après avoir pris sa retraite et donc de cumuler pension et revenus professionnels.
Le dispositif se décline en 2 sous-dispositifs, qui obéissent à des règles différentes :
🔵 le cumul emploi-retraite total ( aussi appelé « libéralisé » ou « intégral » ) qui permet de cumuler pension et revenus sans aucune limitation ;
🔵 le cumul emploi-retraite plafonné ( ou « limité » ), dans lequel les revenus de l’activité exercée après la prise de retraite ne doivent pas dépasser une certaine limite.
🔗 Pour en savoir plus, vous pouvez lire ma page dédiée au cumul emploi-retraite
👉🏻 Seul le cumul total permet d’obtenir de nouveaux droits et une nouvelle pension de retraite.
Si vous ne remplissez pas ses conditions, vous tombez sous le coup du cumul plafonné qui lui, ne procure aucun droit supplémentaire.
Quelles sont les conditions du cumul emploi-retraite total ?
Il est nécessaire de remplir toutes les conditions suivantes :
- avoir demandé toutes les pensions de retraite auxquelles on a droit ;
- avoir atteint l’âge légal de la retraite ( évoluant de 62 à 64 ans suite à la dernière réforme des retraites ) ;
- avoir une carrière complète, c’est-à-dire avoir réuni le nombre de trimestres demandé pour partir avec une pension pleine ( à taux plein ) ou avoir atteint l’âge de 67 ans.
⚠️ En conséquence, les travailleurs qui partent avant l’âge légal ( en carrière longue par exemple ) ou qui partent avant 67 ans avec un dispositif leur donnant le taux plein ( comme la retraite pour inaptitude ) alors même que leur carrière est incomplète, ne remplissent pas les conditions du cumul intégral.
Il est cependant possible de basculer du cumul limité au cumul intégral : les travailleurs partis en retraite en carrière longue ( de facto avec une carrière complète ) pourront bénéficier du cumul emploi-retraite total dès qu’ils auront atteint leur âge légal, puisqu’ils remplissent alors toutes ses conditions.
Le calendrier du nouveau cumul emploi-retraite
Si vous avez repris une activité et que vous remplissez bien toutes les conditions du cumul intégral, vous allez pouvoir bénéficier d’une seconde retraite.
Vous pourrez la demander auprès des régimes concernés par votre reprise d’activité dès que vous aurez cessé cette dernière ( les règles de demande de retraite habituelles s’appliquent alors ).
Trois informations à savoir tout de même :
🔵 dans le régime de l’Assurance retraite, les salariés qui retravaillent pour le même employeur ne se constituent pas de nouveaux droits s’ils ne respectent pas un délai de carence de 6 mois après leur départ en retraite.
⚠️ Sur son site web, l’Assurance retraite précise que si ce délai n’est pas respecté, l’activité reprise n’ouvrira jamais droit à une seconde pension.
☝🏻 Cette règle des 6 mois n’est cependant pas applicable dans le régime Agirc-Arrco.
🔵 si vous êtes déjà en cumul emploi-retraite total depuis un certain temps, ça n’est qu’à compter du 1er janvier 2023 que vous vous fabriquez de nouveaux droits à la retraite. Le délai de 6 mois exigé en cas de reprise chez le même employeur n’est pas applicable si la date de votre retraite est antérieure au 1er novembre 2023.
🔵 une fois la deuxième pension obtenue, il n’est pas possible d’en obtenir une troisième si vous reprenez de nouveau une activité.
Comment accéder au simulateur de cumul emploi-retraite ?
Le simulateur de cumul emploi-retraite est une fonctionnalité de l’outil d’estimation des pensions officiel appelé « m@rel » auquel tout travailleur a accès :
🔵 soit en se connectant sur son compte retraite, puis en cliquant dans le menu « Mon estimation retraite » puis « Accéder au simulateur » ;
🔵 soit en se connectant sur l’un de ses comptes personnels créés au préalable sur le site web de l’une de ses caisses de retraite, puis en cliquant dans la rubrique « Estimer ma retraite » ou tout autre intitulé de ce genre.
👉🏻 Une fois connecté sur la page d’accueil du simulateur, vous devez cliquer sur « Personnaliser mon estimation », et non sur « Voir mon estimation » :
Ensuite, vous devez valider deux écrans différents :
🔵 la situation familiale. L’outil vous demande de saisir vos éventuels enfants. Pour les femmes surtout, cela permet d’ajouter les éventuels trimestres de majoration pour enfants manquants. Vous ajustez ainsi la date où vous obtenez une carrière complète, l’une des conditions nécessaires, je le rappelle, pour accéder à la nouvelle pension du cumul.
En revanche, cette information est inutile pour la simulation du montant de la nouvelle pension en elle-même, puisqu’aucune majoration liée aux enfants ne sera prise en compte…
Vous pouvez ensuite cliquer sur « Suivant ».
🔵 la situation professionnelle actuelle. Vous pouvez valider votre activité actuelle ou la modifier pour affiner votre estimation retraite. Cliquez ensuite sur « Accéder aux résultats ».
👉🏻 Une fois la page de résultats affichée, vous voyez apparaître tout en bas à droite le simulateur de cumul emploi-retraite : cliquez sur « Simuler mon cumul emploi-retraite »
Comment s’utilise le simulateur de cumul emploi-retraite ?
Une fois arrivé sur le simulateur de cumul emploi-retraite, vous accédez à un questionnaire composé de 4 questions :
1️⃣ la date à laquelle vous prendrez votre retraite définitive.
Par défaut, l’outil vous propose la date de votre taux plein comme première date disponible, puisqu’en effet, si vous partez en retraite avant, vous ne pourrez pas obtenir une pension suite au cumul emploi-retraite.
2️⃣ Si vous envisagez de changer d’employeur ou non.
L’outil vous pose cette question pour appliquer ou non le délai de 6 mois, dont je vous parle un peu plus haut dans cet article, qui concerne les salariés reprenant une activité pour le même employeur.
Par ailleurs, l’outil précise que pour le moment, toute simulation d’une activité reprise sous un autre statut ( par exemple, un retraité salarié qui reprendrait une activité en tant qu’indépendant ) n’est pas prise en charge…
3️⃣ les dates de votre activité post-retraite.
Ici, vous devez saisir les dates de début et de fin de l’activité professionnelle que vous souhaitez exercer après votre prise de retraite.
4️⃣ le revenu mensuel brut que vous allez gagner dans votre nouvelle activité.
Une case vous permet également d’indiquer si vous serez à temps partiel, et à quel taux.
👉🏻 Une fois votre questionnaire complété, vous n’avez plus qu’à cliquer sur « Voir les résultats ».
Quelles informations fournit le simulateur de cumul emploi-retraite ?
Sur la partie supérieure de la page des résultats, vous retrouvez une synthèse de vos revenus :
🔵 pendant le cumul emploi-retraite. Ils correspondent à vos pensions ( celles qui ont été estimées par l’outil m@rel ) + les revenus de votre activité exercée en cumul. J’ai entouré cette partie en jaune sur l’image ci-dessous.
🔵 après le cumul emploi-retraite. C’est la partie la plus intéressante ! Elle vous indique le montant total de vos pensions, la pension principale + la nouvelle pension que vous vous êtes générée grâce à votre cumul ( entourée en rouge ci-dessous ). La partie vert clair ( que j’ai signalée par une flèche ) représente le gain de pension créé lors de la période de cumul.
En outre, un graphique illustre vos revenus avant, pendant et après votre cumul emploi-retraite.
☝🏻 À partir de cet écran, vous avez la possibilité de modifier la durée de votre période de cumul emploi-retraite ( en bas, sur la droite ) : les résultats s’actualisent alors automatiquement.
Dans la deuxième partie de la page, vous pouvez cliquer pour déplier le détail de vos deux pensions régime par régime ( voir le carré rouge sur l’image ci-dessous ).
Un bouton très pratique vous permet également de convertir tous ces montants en net avant prélèvement de l’impôt, ce qui est toujours plus parlant que le brut ( entouré en rouge ci-dessous ) !
👉🏻 Si vous déroulez le détail de votre simulation, vous trouverez tout à la fin :
🔵 le montant obtenu dans la retraite de base grâce à votre reprise d’activité, avec notamment, le nombre de trimestres supplémentaires que vous pouvez valider ;
⚠️ L’outil ne semble pas au point sur l’affichage du « nombre de trimestres retenus pour le calcul »… Si je saisis une période de 10 ans, soit 40 trimestres, le simulateur prend bien 40 trimestres dans son calcul, mais affiche étrangement 68 trimestres retenus.
🔵 le montant obtenu en retraite complémentaire, avec le cumul des nouveaux points.
☝🏻 La pension constituée pendant la période de cumul viendra s’ajouter à votre pension principale, mais cette dernière ne sera jamais recalculée !
Enfin, tout en bas de la page, vous retrouvez quelques informations très générales.
La simulation de cumul emploi-retraite est-elle fiable ?
L’outil calcule-t-il de manière fiable le montant de la nouvelle pension que vous pourriez obtenir ?
J’avais réalisé une première série de tests de ce simulateur de cumul emploi-retraite au mois d’avril 2024, à son lancement, à partir de mon compte retraite personnel.
Ces tests s’étaient avérés peu concluants pour le calcul de la pension de base : l’outil réalisait en effet un chiffrage de retraite en oubliant de limiter les salaires touchés au plafond de la Sécurité sociale.
En réalisant une seconde série de tests ( nous sommes en octobre 2024 au moment où je rédige ces lignes ), je trouve des résultats différents, ce qui montre que le simulateur a évolué, mais toujours peu cohérents.
S’agissant de mon cas personnel, la simulation de cumul emploi-retraite n’est ouverte qu’à compter de 2046, horizon donc assez lointain…
🔎 Voyons donc ce que nous calcule l’outil !
👉🏻 Si je saisis une activité reprise pendant une année civile entière, à temps plein, du 1er janvier au 31 décembre 2047 avec un salaire de 8 000 € mensuels, soit 96 000 € par an ( hypothèse volontairement exagérée pour les besoins du test ), le simulateur m’indique que je percevrai une pension de base de 85,27 € par mois.
L’outil a-t-il bien plafonné mon revenu et corrigé l’anomalie constatée il y a quelques mois ?
La réponse est négative. Si je modifie mon hypothèse de revenu pour le porter à 10 000 € par mois ( soit 120 000 € par an ), j’obtiens une pension de base bien plus élevée, de 106 € par mois, alors que je devrais arriver au même résultat.
J’ai donc cherché à comprendre quel était le plafond de Sécurité sociale projeté par le simulateur à l’horizon 2047. Pour cela, je me suis basée sur la règle selon laquelle la pension de base servie ne peut excéder 5 % de ce plafond.
En saisissant des rémunérations très élevées dans les hypothèses de calcul, toujours en demeurant sur une année civile entière de reprise d’activité, je me suis aperçue que l’outil plafonnait la pension mensuelle de base à 242,88 €.
Cela correspond à un plafond égal en 2047 à 58 292 € annuels, soit réévalué de 1 % par an à compter de 2024, où il s’élève pour rappel à 46 368 €.
Les résultats obtenus ne collent donc pas… Si le plafond 2047 est estimé à 58 292 €, je ne peux pas obtenir une pension de 85 € par mois, et encore moins de 106, en ayant travaillé une seule année en cumul emploi-retraite.
Le calcul serait logiquement le suivant : 58 292 € ( revenu de l’année plafonné ) x 50 % ( taux plein ) x 4 trimestres ( durée de l’activité exercée en cumul )/172 ( durée applicable à ma génération pour obtenir le taux plein ) = 677 € annuels, soit 56 € par mois.
👉🏻 Les calculs effectués dans ce type d’hypothèse de revenus supérieurs au plafond ne semblent donc pas corrects.
Autre problème : le simulateur indique retenir 5 trimestres dans mes calculs. Or, il est impossible de valider plus de 4 trimestres pour une seule année civile d’activité…
Autre dysfonctionnement, la fonction « temps partiel », qui est inopérante pour le régime de base. Si je sélectionne une activité à 50 %, j’obtiens les mêmes résultats, alors que logiquement, l’outil doit proratiser le revenu plafonné en fonction du taux d’activité… L’option temps partiel fonctionne bien en revanche s’agissant de la retraite complémentaire.
👉🏻 Pour résumer, si les résultats obtenus pour la retraite complémentaire Agirc-Arrco paraissent fiables et cohérents, j’émets de sérieuses réserves concernant la pension estimée dans le régime de base, du moins en cas de revenus supérieurs au plafond de la Sécurité sociale.
🔗 Pour en savoir plus sur le calcul des points Agirc-Arrco, vous pouvez lire mon article dédié !
Est-ce car ce simulateur n’est pas adapté pour estimer des montants de retraite à des dates lointaines ? Ou bien quelque chose m’échappe… 🤔
Bref ! Au final, méfiez-vous des résultats et refaites bien vos calculs, sachant qu’au jour d’aujourd’hui, les textes d’application sur la nouvelle pension issue du cumul emploi-retraite et toutes les subtilités de son calcul n’ont toujours pas été publiés suite à la loi de réforme d’avril 2023 et à ses décrets d’application parus en juillet 2023…
Donc à la question de savoir si le simulateur de cumul emploi-retraite est fiable, je réponds sans hésiter : non, pas pour le régime de base en tout cas et si vous saisissez un salaire supérieur au plafond…
Il reste à espérer que cet outil soit rapidement corrigé pour fournir à ses utilisateurs les résultats corrects qu’ils sont en droit d’obtenir !
Il serait également judicieux de mettre cet outil à disposition des retraités, qui sont au final concernés au premier chef par le cumul emploi-retraite. Rappelons qu’une fois votre retraite prise, vous n’avez plus aucun accès au simulateur m@rel, même dans le cas d’une retraite progressive…
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